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SMSF即自管退休基金(Self Managed Super Funds),也就是说这种基金的用户通常也是受托人。这就意味着SMSF的用户在遵守养老金和税法条款的前提下自己管理自己的基金。

不久前,ATO公布了15/16年度养老金的对比数据,从数据可以看出来,澳洲的自管养老基金正处于蓬勃发展的上升阶段。

  • 在如今价值2.3万亿的澳洲养老金市场中,自管退休基金占据其中的30%。
  • 截止到17财年的五年时间里,自管退休基金的数量增长26%到597,000,资产总值6970亿澳元。
  • 在15-16年度,自管养老基金资产回报率为2.9%,等同于当年受澳洲审慎监管局(Australian Prudential Regulation Authority,简称APRA)监管的基金公司(APRA Fund,一般为大型基金公司)的资产回报率。而且这是自管养老基金连续五年录得正收益。
  • 在2017年6月30日,57%的自管养老基金选择公司作为受托人之一。
  • 过去五年中,自管退休基金用户的退休金余额(Member Balances)增长了26%,其中女性用户余额增长了30%,而男性用户余额增长了22%
  • 在2016年,成立自管养老基金的人员年龄中位数是47岁,而在2012年为50岁。因此,相比以往,更多的年轻受托人加入了自管退休基金行业
  • 7%的自管养老基金以“有限追索借款”的形式持有财产,略高于去年的6%。
2017年9月的数据更新

  • SMSF的数量增长到了598,620
  • 会员数为1130721
  • SMSF资产总价值估算为7016亿澳元
  • SMSF的资产组成为:上市股票 29%,现金和短期存款 23%,非居住用房地产和非上市信托11%

    BOA & CO. 是一家总部设置在悉尼北岸金融中心(Chatswood)的综合性专业咨询悉尼会计事务所,在财务,税务,融资和信贷领域拥有深厚专业知识和广泛合作伙伴的咨询服务企业。BOA & CO. 拥有澳洲特性注册会计师(Chartered Accoutant),注册理财师 (Financial Planner),澳大利亚税务局注册税务代理(Registered Tax Agent),注册信贷经纪人(Mortgage Borker)的专业资质并且为 Intitue of Chartered Accountant, The Tax Institute and MFAA的专业会员。点此了解更多。